Rentabilité & Coûts

Analyse de création et fuite de marge

Où la marge est-elle créée ou détruite ?

AM

KPIs Rentabilité

Marge Départementale
62,0 %
-1,2 %vs Budget
GOP
43,64 M MAD
-2,9 %vs Budget
Marge GOP
36,6 %
-1,6 %vs Budget
Marge EBITDA
26,7 %
-2,0 %vs Budget
Marge NOI
22,1 %
-1,8 %vs Budget
Flow-through
12 %
-33,0 %vs cible
Mgmt Fees
5,64 M MAD
+1,4 %vs Budget
Réserve FF&E
4,31 M MAD
0,0 %vs Budget
Masse salariale %
32,1 %
+1,6 %vs Budget
Énergies
11,24 M MAD
+14,8 %vs Budget
Revenue to Owner Profitability Bridge
Hyatt Regency Taghazout · YTD · CA → Charges Dept → Marge Dept → A&G → IT → S&M → POM → Énergies → GOP → Mgmt Fees → Non-op → EBITDA → FF&E → NOI

Margin Leakage Analysis

Top 5 moteurs de fuite de marge — impact estimé en MAD et challenges à porter

Fuite de marge totale estimée
~2,35 M MAD / YTD
Cumul des 5 moteurs ci-dessous. Plan de remédiation à challenger en revue de performance.
Coût de distribution
Critique
Réel
4,39 M MAD
Budget
3,64 M MAD
Écart
+20,6 %
Impact estimé
~750 k MAD
Challenge suggéré · Renégocier paliers Booking et plafonner via parité tarifaire
Masse salariale (Payroll)
Vigilance
Réel
4,12 M MAD
Budget
3,78 M MAD
Écart
+9,0 %
Impact estimé
~340 k MAD
Challenge suggéré · Revue productivité F&B et plafonnement heures supplémentaires
Énergies (Utilities)
Critique
Réel
5,38 M MAD
Budget
4,62 M MAD
Écart
+16,4 %
Impact estimé
~760 k MAD
Challenge suggéré · Plan CVC chiffré et quick-wins consommation 30/60/90 jours
Marge F&B
Surveillance
Réel
2,64 M MAD
Budget
2,48 M MAD
Écart
+6,5 %
Impact estimé
~160 k MAD
Challenge suggéré · Renégocier 5 principaux fournisseurs et revue food cost menus
G&A
Vigilance
Réel
4,12 M MAD
Budget
3,78 M MAD
Écart
+9,0 %
Impact estimé
~340 k MAD
Challenge suggéré · Auditer le poids du A&G (32 % du Undistributed)

Écarts de coûts

Heatmap vs budget

Énergies
+16,4 %
9,2 % du CA
Masse salariale non distribuée
+9,0 %
7,0 % du CA
Commissions OTA
+20,6 %
7,5 % du CA
Coût matières F&B
+6,5 %
4,5 % du CA
POM
+7,6 %
3,1 % du CA
IT
-5,6 %
1,2 % du CA
Frais cartes bancaires
+7,9 %
0,7 % du CA
Mix marge départementale
Énergies vs Occupation

Détail des coûts

CatégorieRéelBudgetN-1% CAÉcartCommentaire
Énergies5,38 M MAD4,62 M MAD4,41 M MAD9,2 %+16,4 %Tarif électricité & charge climatisation
Masse salariale non distribuée4,12 M MAD3,78 M MAD3,64 M MAD7,0 %+9,0 %Heures supp. F&B et technique
Commissions OTA4,39 M MAD3,64 M MAD3,12 M MAD7,5 %+20,6 %Mix Booking.com plus élevé
Coût matières F&B2,64 M MAD2,48 M MAD2,41 M MAD4,5 %+6,5 %Hausse prix fournisseurs
POM1,84 M MAD1,71 M MAD1,64 M MAD3,1 %+7,6 %Retard maintenance préventive
IT680 k MAD720 k MAD690 k MAD1,2 %-5,6 %Sous le plan
Frais cartes bancaires410 k MAD380 k MAD360 k MAD0,7 %+7,9 %Part OTA plus élevée